Менее громким событием, связанным с отмыванием денежных средств, стало письмо Центрального банка России, которое получили некоторые банки в конце июля. Как сообщает газета «Ведомости», реализация металлолома, оплата туристических услуг и денежные переводы для уплаты долгов могут быть признаны сомнительными транзитными операциями. Как следует из письма «О зонах повышенного риска проведения сомнительных транзитных операций», ЦБ решил донести до финансистов подробный список операций, которые, по его мнению, являются сомнительными, чтобы банки внесли соответствующие коррективы в процедуру внутреннего контроля и могли более оперативно выявлять и пресекать деятельность недобросовестных клиентов.
В документе Банк России указал «зоны» с повышенным риском проведения сомнительных транзитных операций. Это продажа наличных денег платежным агентам (например, сетям терминалов оплаты); вывод средств за границу за счет приобретения ценных бумаг в оплату разного рода услуг, например, туристических, оптимизация налогообложения за счет сделок с драгоценными металлами; переводы компаний физическим лицам и ИП по договорам займа, за вексельные и ценные бумаги, по исполнительным листам. В зону повышенного риска, как считает регулятор, входят операции по обналичиванию через почту России и теневой оборот наличности с задействованием МФО и потребительских кооперативов.
Когда процедуры внутреннего контроля будут изменены, это поможет в пресечении всех этих операций. Государственный регулятор напомнил, что банки должны с повышенным вниманием относиться к этим операциям и внести их в правила внутреннего контроля, если этого не было сделано раньше. Банк России призвал банки, брокеров и депозитарии обращать внимание на операции с ценными бумагами. Недовольство регулятора вызывает схема, при которой резиденты приобретают ценные бумаги, продают их нерезиденту, после чего ценная бумага оказывается на учете в депозитарии, доступ к информации которого Банк России не имеет. Таким образом проводится вывод денежных средств.
В марте государственный регулятор дал поручение своим территориальным управлениям проверить банки, увлекающиеся транзитными операциями. Были установлены предельные планки по транзиту: на уровне 20 млрд рублей в четвертом квартале текущего года (валовый транзит), 2 млрд рублей (аккумулирующий транзит) или такой вариант: доля валового транзита в списаниях денег со всех клиентских счетов не должна быть выше 60%. Как показала практика, вывод денежных средств за границу и обналичивание сопровождается масштабными транзитными операциями накануне. По словам заместителя начальника ГУ по ЦФО Гульнары Муфтахетдиновой, несмотря на позитивную динамику последних трех лет (в 2011 году на сомнительные операции приходилось $33,26 млрд, а в 2014 году их объем сократился до $8,6 млрд, следует из платежного баланса), вовлеченность банков в сомнительные операции остается высокой.
Еще одна мера Банка России по контролю за оборотом наличных средств − проверка работы банков по соблюдению требований по инкассации и перевозке наличных денег, о чем ведомство сообщило своим территориальным учреждениям в письме «О контроле за соблюдением банками требований к инкассации». Необходимость в этом возникла в связи с участившимися нападениями на инкассаторов, но эксперты полагают, что под потерями при инкассации может скрываться вывод банковских активов.
При наличии информации по признакам нарушения банком требований нормативных актов Банка России по инкассации и перевозке наличных денег территориальным органам Центробанка необходимо провести специализированную проверку таких банков и инкассаторских компаний с анализом внутренних документов и регламентов, техдокументации на автотранспорт, достаточности автопарка, наличия договора банка с ОВД или частным охранным предприятием на сопровождение инкассаторов без служебного оружия. Проверки должны быть регулярными, раз в полгода, первые − до конца сентября с отчетом перед Департаментом наличного денежного обращения до 30 сентября, далее до 31 марта и 30 сентября каждого года.
Напомним, что контроль за оборотом наличных средств был усилен в 2013-2014 годах. Госдума и различные ведомства приняли ряд законов и нормативных актов, направленных на ужесточение борьбы с фирмами-однодневками, отмыванием денег и сокращением наличного оборота в хозяйственной деятельности страны. Десятки банков, в том числе входящих в Top-50 крупнейших финансовых организаций страны, лишились лицензий за нарушения федерального законодательства и нормативных актов ЦБ РФ, проведения рискованных и сомнительных операций. Регуляторы ужесточили контроль за оборотом наличных денежных средств, введены лимиты на снятие денег, а банкам предоставлены полномочия выяснять, для чего юридическое лицо снимает со счёта крупную сумму.
В мае 2014 года президент РФ Владимир Путин подписал закон, согласно которому россияне могут анонимно переводить деньги в случае, если адресатом перевода является созданная в России организация, а сумма перевода составляет менее 15 000 рублей. Анонимные переводы между физическими лицами запрещены. В некоторых случаях для перевода денег достаточно пройти процедуру упрощенной идентификации: установить ФИО и серию и номер документа, удостоверяющего личность. При прохождении упрощенной идентификации для физических лиц устанавливаются ограничения по суммам перевода в месяц и остаткам на счетах.
К мерам контроля за оборотом денежных средств можно отнести и эксперимент по применению контрольно-кассовой техники (ККТ), обеспечивающий передачу налоговым органам сведений о наличных денежных расчетах в электронном виде. Он стартовал 1 августа 2014 года и продлен до конца текущего года в Татарстане, Калужской, Московской областях и в Москве по решению Правительства РФ. Целью эксперимента является построение системы контроля для автоматизированного выявления нарушений порядка применения ККТ и исключить проверки добросовестных налогоплательщиков. В случае, если эксперимент будет признан удачным, опыт по онлайн-передаче данных ККТ в налоговые органы будет распространен повсеместно.
Контроль за оборотом наличных средств волнует не только Центральный банк России. Австрия усиливает контроль за оборотом наличных и принимает закон, согласно которому все жители страны должны будут собирать чеки со своих покупок наличными. Розничные продавцы и предприятия также должны будут вести детальный контроль за своими транзакциями. Правительство страны намерено таким образом увеличить ежегодные поступления в бюджет на 900 млн евро.
Контроль за кассовыми чеками вводится в рамках налоговой реформы 2015 года. Согласно новой реформе, все учреждения Австрии, которые принимают расчёт наличными, должны выдавать чеки, а покупатели и клиенты заведений должны в обязательном порядке хранить полученные чеки при оплате наличными. В качестве примера власти Австрии приводят Италию, Грецию и Венгрию, где уже давно действует подобное правило.
Новый закон будет касаться всех без исключения покупок, даже мелких, например, покупка хлеба или молока. Чтобы не было манипуляций с чеками, в стране будет введена интегрированная система обработки данных, поступающих со всех кассовых аппаратов страны. Ранее австрийские компании с ежегодным оборотом менее 150 000 евро могли не фиксировать свои поступления наличных по отдельности, пишет сайт Gold.ru.
.png)